Новая декларация 3 НДФЛ за 2018 год

Новая форма 3 НДФЛ за 2018 год3 НДФЛ – это декларация, которую сдают очень многие российские граждане. Одни – чтобы отчитаться за полученные доходы и заплатить с них налоги. Другие - чтобы получить налоговые вычеты, т.е. вернуть часть уплаченного НДФЛ. На каждый год ФНС разрабатывает новую форму бланка. И декларация 3 НДФЛ за 2018 год уже принята.

 

 

 

 

 


Приказ об утверждении новой формы 3 НДФЛ за 2018 год

В прошлую отчетную кампанию налоговая служба очень долго тянула с утверждением новой формы 3 НДФЛ. В результате, она была принята с большим опозданием и вступила в силу только с 18 февраля 2018 года, т.е. почти на два месяца после старта кампании.

Но в этом году налоговики учли свои ошибки и утвердили бланк 3 НДФЛ за 2018 год даже раньше, чем обычно. Приказ ФНС от 3 октября 2018 г. N ММВ-7-11/569@ был зарегистрирован в Минюсте 16 октября 2018 г. под номером 52438.


Приказ вступает в силу 1 января 2019 года, и по форме бланка, утвержденной этим приказом, сдается декларация о доходах физических лиц за 2018 год.


Срок сдачи З НДФЛ за 2018 год

Налоговая декларация 3 НДФЛ за 2018 год сдается в привычные сроки. В этом смысле новый приказ ФНС ничего не изменил:

  1. Для тех, кто обязан отчитаться по полученным в 2018 году доходам за продажу недвижимости и транспорта, последний срок сдачи 3 НДФЛ – 30 апреля 2019 года. Это рабочий день, он никуда не переносится, поэтому никакой отсрочки в следующем году не будет.
  2. Все остальные налогоплательщики, имеющие право на получение налоговых вычетов и возврата НДФЛ, могут подавать декларацию в любое время. Причем, в следующем году можно сдать не только 3 НДФЛ за 2018 год, а также за два предыдущих года – 2017 и 2016.

То есть, крайний срок сдачи 3 НДФЛ за 2018 год установлен только в отношении продавцов недвижимости и транспорта. Остальные выбирают время визита в ИФНС на свое усмотрение. Но, конечно, вернуть свои деньги стоит чем раньше, тем лучше.

Бланк новой декларации 3 НДФЛ за 2018 год

Конечно, вас интересует, где скачать бланк 3 НФДЛ за 2018 год. Он есть в самом приказе ФНС от 3 октября 2018 г. N ММВ-7-11/569@, так же, как и порядок заполнения декларации. Ознакомиться с оригиналом приказа можно по ссылке.

Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц форма 3 НДФЛ за 2018 год

А сам бланк новой формы 3 НДФЛ для уплаты налога за 2018 год доступен в двух форматах.

Новая декларация 3 НДФЛ бланк за 2018 год (excel) скачать для заполнения

Новая декларация 3 НДФЛ бланк за 2018 год (pdf) скачать для заполнения

Кроме того, на сайте ФНС уже размещена программа "Декларация" для заполнения новой формы 3 НДФЛ за 2018 год.

Программа ФНС декларация 3 НДФЛ за 2018 год

Изменения в новой форме 3 НДФЛ за 2018 год

Мы уже говорили, что ФНС принимает новый бланк 3 НДФЛ на каждый год, поэтому изменения в них есть всегда. Но декларация по доходам физических лиц за 2018 год изменилась очень сильно. И дело не только в новых штрих-кодах.

  1. В первую очередь, почти вдвое уменьшилось количество листов – вместо 20 осталось всего 13. А чем меньше листов в форме, тем проще ее заполнить.
  2. Во-вторых, из новой декларации убрали буквенное обозначение листов. Например, в декларации за предыдущие годы доходы от источников в РФ отображались на листе А. А суммы затрат на приобретение жилья указывались на листе Д. Теперь все листы с буквенными обозначениями заменили приложениями. В итоге, новая форма 3 НДФЛ за 2018 год имеет два раздела и восемь приложений.
  3. В-третьих, социальные и стандартные вычеты объединили с инвестиционными вычетами в одном приложении.
  4. В-четвертых, поменялись коды, которые указываются в форме 3 НДФЛ (они приводятся к приложениям к порядку заполнения), а справочник «Коды регионов» вообще исключили.

Образцы заполнения 3 НДФЛ за 2018 год

Таким образом, заполнение новой формы 3 НДФЛ за 2018 год будет происходить по новым правилам, сильно отличающихся от тех, которые действовали в предыдущие годы. Чтобы вам было легче ориентироваться, мы подготовили образцы заполнения 3 НДФЛ за 2018 год для разных ситуаций.

Образец заполнения 3 НДФЛ за 2018 год при продаже квартиры

Образец заполнения 3 НДФЛ за 2018 год при продаже квартиры с уплатой налога

Образец заполнения 3 НДФЛ за 2018 год при продаже машины с уплатой налога

Образец заполнения 3 НДФЛ за 2018 год при продаже машины

Образец декларации 3-НДФЛ за 2018 год при продаже земельного участка

Образец декларации 3-НДФЛ за 2018 год при продаже земельного участка с уплатой налога

Образец декларации 3-НДФЛ за 2018 год для получения вычета за лечение

Образец декларации 3-НДФЛ за 2018 год для получения вычета за обучение

Образец декларации 3-НДФЛ за 2018 год за покупку квартиры в ипотеку

Образец 3-НДФЛ за 2018 год для получения вычета за покупку квартиры


Уважаемые пользователи, в комментариях к статьям ответы будут публиковаться только по вопросам, относящимся к тексту самой статьи. Если вы хотите получить ответ на вопрос по вашей конкретной ситуации или вам нужна помощь в расчете налога, обращайтесь, пожалуйста, на консультацию.


Поделиться:

74 thoughts on “Новая декларация 3 НДФЛ за 2018 год

  1. При заполнении 3-ндфл программа Декларация 2018 не дает возможности указать номер инспекции. Это ошибка разработчиков?

    1. Когда клиент начинает заполнять декларацию, у него уже есть номер его инспекции. Но этого номера может не быть в списке программы. Для этого случая в списке есть сноска «Пролистал весь справочник, моя инспекция отсутствует» При клике на него выпадает инструкция, где дается два способа внести свой номер в список.

    2. Для выбора инспекции необходимо нажать на три точки в конце строки, как и для выбора кода страны и вида документа.

  2. В программе 3 НДФЛ за 2018г., нет пункта куда вписывать имущественный вычет предоставленный у работодателя и по % и по основной сумме. И ошибка в
    строке «Вычет ЗВ предыдущие годы»

    1. В Программе «Декларация» за 2018 год есть такой пункт. При заполнении раздела «Доходы, полученные в РФ» обратите внимание на самый нижний показатель. Он называется «Стандартные, социальные и имущественные вычеты, предоставленные налоговым агентом». Это и есть вычеты, полученные у работодателя. Заполняете код вычета и сумму вычета. Да, вы правы, в разделе «Имущественные вычеты» имеется небольшая опечатка: вместо буквы «а» напечатана «в», но этот вопрос не к сайту, а к разработчикам программы. Хотя на нормальную работу программы эта опечатка не влияет. Можно написать на официальный сайт ФНС РФ, чтобы исправили.

  3. В программе 3 НДФЛ за 2018г, размещённой для заполнения на сайте, нет пункта, куда вписывать вычет по коду 503 (вычет по материальной помощи)

    1. Если сумма материальной помощи не облагается налогом, то в разделе программы «Доходы, полученные в РФ», проставляете ее под кодом 2760. Тут же активируется окошко с кодом вычета. Можно выбрать одну из двух позиций: код 503 «Вычет из стоимости материальной помощи» или код 0 «Не предоставлять вычет». Если же сумма материальной помощи должна облагаться налогом, то проставляете код 2710 «Суммы материальной помощи…», за исключением той, которую вы указали под кодом 2760. Далее программа самостоятельно посчитает все ваши налоги.

    1. Если у вас долевая собственность, то декларацию вы составляете только на свою долю или свою и своего несовершеннолетнего ребенка. В разделе программы «Вычеты» открываете «Имущественный», ставите отметку в окошке «Предоставить имущественный налоговый вычет». Далее, при заполнении вкладки «Данные объекта» выбираете наименование объекта «Доля в доме, квартире…». Признак налогоплательщика тоже выбираете по своей ситуации: например «Объект в общей долевой собственности заявителя и несовершеннолетнего ребенка». Дальше программа посчитает всё сама.

  4. Почему на вкладке «Доходы полученные в РФ», в пункте «стандартные,социальные и имущественные вычеты, предоставленные налоговым агентом» при заполнении кода 327 — прописанная сумма не отражается в декларации.

    1. Под кодом 327 показывают социальный вычет по договорам НПО и ДПС. Если налоговый агент вам уже предоставил этот вычет, то он не учитывается в суммах, подлежащих возврату. Кроме того, в программе вы не сможете выставить сумму вычета, превышающую 120 000 рублей.

  5. Добрый день! При заполнении 3 НДФЛ возникает такая ситуация. Стандартный налоговый вычет был предоставлен за 5 месяцев 2018 года, прописываю сумму 7000 рублей во вкладке «Доходы, полученные в РФ» и ставлю код вычет 126. Во вкладке «вычеты-стандартные» ставлю галочку на пересчитать стандартные вычеты и ставлю количество детей — 1 (не менялось). Но при заполнении декларации (просмотр) на стр. 6 Приложение 5 в п. 1.4. и в п. 1.7. проставляется 7000 руб., а в п. 1.8. ставится 0. У меня есть еще социальные вычеты и соответственно при складывании стандартного и социального вычета в п. 4 нет 7000 руб. Хотя эта сумма отображается в п. 1.4. раздела 2 на стр. 3. Должны ли совпадать суммы п. 1.4. раздела 2 и п. 4 Приложения 5? Спасибо.

    1. В пункте 1.4 Приложения 5 отражается сумма стандартных вычетов единственному родителю, то есть, удвоенный вычет. Если ваш налоговый агент предоставляет вам именно такой вычет, то тогда код вычета во вкладке «Доходы, полученные в РФ» должен стоять не 126 (на одного ребенка), а 134 (единственному родителю). Судя по сумме вычета за 5 месяцев (7 000 : 5 = 1 400), код вычеты вы проставили правильно. Тогда в пункте 1.4 Приложения 5 у вас в декларации не должна стоять сумма.
      В пункте 1.4 раздела 2 формируется вся сумма полагающихся налогоплательщику налоговых вычетов. А по строке 4 Приложения 5 вы увидите ту сумму налоговых вычетов, на возврат которой вы претендуете. Если у вас декларация составлена на получение вычета по лечению, например, то здесь будет стоять ваша фактически затраченная сумма, но не более 120 000 рублей.

  6. Если купил квартиру в апреле 2018 года, будет ли мне возврат за первые 4 месяца 2018 года?

    1. Пунктом 7 статьи 220 Налогового кодекса предусмотрено предоставление имущественного налогового вычета на приобретение жилья после того, как налогоплательщик обратится с заявлением и заполнит декларацию. Причем, декларация сдается после окончания того календарного года, в течение которого была куплена квартира. В вашем случае это 2018 год. О месяце покупки жилья речь не ведётся. Вы оформляете налоговую декларацию, прикладываете к ней справку о заработной плате формы 2-НДФЛ. В справке ваш работодатель укажет всю сумму заработка и удержанного из него налога за весь календарный год. Этот размер налога вы и получите на свой банковский счет.

  7. Добрый вечер!подскажите пожалуйста,при заполнении декларации 3ндфл 2018 в приложении 7,пункт 1.3 сведения об объекте…в случае если объект это жилой дом с земельным участком,то как указывать 2 кадастровых номера?

    1. Если вы заполняете декларацию в целях получения имущественного налогового вычета за постройку или приобретения дома, то в разделе «Вычеты» показываете один объект, нажимая в меню строку «Жилой дом с земельным участком», или же отдельно дом, отдельно земельный участок. В последнем случае вам придется создать два объекта: «Жилой дом» и «Земельный участок, на котором расположен приобретенный жилой дом». Но тут надо иметь в виду, что общая сумма вычета по стоимости дома и земельного участка не должна превышать 2 миллиона рублей. На пустой земельный участок вычет не предоставляется.

      1. Здравствуйте! При заполнении декларации за 2018 год, в графе сумма налога, подлежащая возврату из бюджета встает (5353) меньше чем предполагалось (5665). В чем может быть причина?
        Свое обучение — 43580
        Налог удержанный — 41704

        1. Трудно судить по двум представленным цифрам, не зная положения декларации в целом. Если у вас имеются стандартные вычеты на себя или детей, и они указаны в справке 2-НДФЛ, то вам следует очень внимательно перепроверить все внесенные цифры и в разделе «Вычеты» нажать кнопку «Пересчитать стандартные вычеты». Налоговая база составляет 320800 рублей (41704:0,13), за обучение вам должны вернуть 5665 рублей. Программа выдает другой результат? Значит, работодатель на сумму разницы (5665-5353=312) не удержал налог, а программа это выявила. Или вами некорректно введена какая-либо сумма. Надо тщательно еще раз всё проверить каждую внесенную цифру.

  8. Добрый день! При заполнении 3 НДФЛ на пятой странице «Номер объекта 031» , где брать эти цифры и что это такое?

    1. В Приложении 7 «Расчет имущественных налоговых вычетов по расходам на новое строительство либо приобретение объектов недвижимого имущества» строка 1.3. «Сведения об объекте» состоит из двух позиций: код номера объекта (030) и номера объекта (031). Код номера объекта проставляется в разделе программы «Вычеты» в подразделе «Данные объекта»: кадастровый, условный или инвентарный номер. Если выбираете любой из этих трех (как у вас указано в документах на недвижимость), то открывается строка, куда вы этот номер вписываете. При распечатке он будет отражен по строке 031. Если у вас в документах номер не указан, то выбираете позицию «Номер отсутствует». Тогда строка 031 будет пустой.

  9. Добрый день! Заполняю декларацию, скаченную с сайта налоговой. В Приложении 7 пункт 2.1 (вычет за предыдущий год) ставлю сумму НДФЛ за прошлый год, а при просмотре декларации, она из 2000000 вычитает эту предыдущую сумму и вычитает сумму дохода за текущий период. Это ошибка программы или вместо имущественного вычета за прошлый год поставить сумму дохода за прошлый год?

    1. Всё верно программа посчитает, надо только правильно заносить данные. В целом вы имеете право на налоговый имущественный вычет при покупке жилья не более 2 миллионов рублей. Часть из них вы получили в предыдущие периоды. В декларации за 2018 год в строке «Вычет за предыдущие годы» вы показываете не сумму налога, которую получили на банковский счет, а величину налогового вычета. Этот показатель можно посмотреть в старых декларациях или высчитать самостоятельно: сумма, перечисленная вам на счет, делится на 0,13. Например, вы получили на счет 55 640 рублей. Сумма вычета будет равняться 428 000 рублей (55640:0,13). Но всё же лучше точную цифру взять в декларации за прошлые периоды, так как налоговая будет сверяться с ними.

  10. При заполнении 3-ндфл «для получения вычета за покупку квартиры» на листе Приложение 1. в строке Код вида дохода 020 нужно писать 06 или 07 ?
    Раньше я писала 06, так как доход — официальная зарплата в школе, а теперь смотрю в «КОДЫ ВИДОВ ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ОТ ИСТОЧНИКОВ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ» от 03.10.2018:
    06 Доходы в денежной и натуральной формах, полученные в порядке дарения
    07 Доход, полученный на основании трудового (гражданско-правового) договора, налог с которого удержан налоговым агентом
    Что все-таки указывать?

    1. Коды видов доходов: 07- Доход, полученный на основании трудового (гражданско-правового) договора, налог с которого удержан налоговым агентом.
      08 — Доход, полученный на основании трудового (гражданско-правового) договора, налог с которого не удержан налоговым агентом, в том числе, частично.
      09 — Доход от долевого участия в деятельности организаций в виде дивидендов.
      10 — Иные доходы.
      Только непонятно, зачем вам вручную их проставлять в декларации. Если вы заполняете налоговую декларацию в программе, то она автоматически проставляет эти коды. В новой редакции программы в разделе «Вычеты» есть функция пересчета стандартных вычетов. Если перерасчет полностью совпадет с тем, что указано в справке 2-НДФЛ, из которой вы брали данные, то код будет 07.

  11. Добрый день! В строке вычет за предыдущие годы, указываем сумму которая была выплачена мне?

    1. В строке «Вычет за предыдущие годы» в разделе «Вычеты» надо указывать не сумму полученного на ваш банковский счет налога, а ту величину имущественного налогового вычета, которая этому налогу соответствует. Например, вы получили 67 600 рублей на расчетный счет. Это соответствует сумме налогового вычета в 520 000 рублей. Эту сумму вы и должны указать в программе. Но самое правильное — это взять данные из предыдущей декларации, там цифры более точные, да и налоговая служба будет сверять данные с нею.

  12. как заполнить гр.100 Приложения 7,на квартиру купленную в 2018 году,если до этого использовал имущественный налоговый вычет по другому объекту недвижимости в предыдущие периоды

    1. В разделе «Вычеты» вам надо через «плюсик» добавить еще один объект недвижимости, на который вы уже получили имущественный вычет. Дата регистрации этого объекта не 2018 год, поэтому при заполнении откроется окошко «Вычет за предыдущие годы», куда вы и внесете сумму полученного ранее налогового вычета. Эта цифра при просмотре отразится по строке 2.1. (100) Приложения 7. Программа посчитает сумму вычета, на которую вы сможете претендовать по новому жилищному объекту, а также остаток вычета на следующий налоговый период, если таковой имеется.

  13. Добрый день. При заполнении 327 вычета, он не учитывается при расчете, программа его не видит

    1. Код вычета 327 — это отчисления по договорам с НФП на негосударственную пенсию, уплаченные в пользу себя или близких родственников; взносы при добровольном пенсионном страховании, произведенные так же, как за себя, так и за близких родственников; отчисления по договорам страхования жизни, заключенным на добровольной основе. Надо иметь в виду, что этот вычет относится к социальным и он не может превышать 120 000 рублей в календарном году. Если вы заполняете декларацию не только по этим основаниям, но и на обучение или лечение, то программа может не учесть его, так как сумма превысила допустимый предел. При правильном оформлении этого вычета он будет показан в Приложении 5 строка 3.4 (160).

    2. У меня тоже так было. А вы не заполняйте его вообще в разделе Доходы. Только укажите в разделе вычеты, а то она дважды учитывает этот вычет и дает максимальный вычет (получается, что программа его не видит)

  14. Я заполняю декларацию в целях получения имущественного налогового вычета за покупку квартиры.
    В графе » Доходы, полученные в РФ» есть пункт «Стандартные,социальные и имущ.вычеты», где я проставляю согласно своей справке код.вычета 126 сумма 14000,0 руб. и код вычета 127 сумма 14000,
    0.Почему при формировании декларации на стр.5 п.1.8 и п.4 у меня проставляется 0. Это верно ?

    1. В разделе программы, на который вы ссылаетесь, по кодам 126,127,128 проставляется вся сумма стандартных вычетов на детей, полученных у работодателя за календарный год. Эта сумма указана в справке по зарплате 2-НДФЛ. Если вашим работодателем такие вычеты применены правильно и это подтверждается перерасчетом в разделе «Вычеты», то на их повторное получение вы претендовать не можете. Тогда в Приложении 5 строки 1,3 и 1.7 будут равны. Естественно, строка 1,8 равна 0. В пункте 4 должна стоять сумма социального вычета, ради которого вы составляете данную декларацию (на лечение, обучение и так далее).

  15. по какой причине возврат социального налога за обучение ребенка уменьшается на сумму предоставленного стандартного вычета на детей

    1. Такого быть не может. Скорее всего, вы неправильно заполнили декларацию. Простой пример: доход 300 000 рублей. На одного ребенка стандартный вычет составит 16 800 рублей. Налог: 300 000 — 16 800 = 283 200 * 0,13 = 36816.
      Затраты на обучение 65000 рублей. Программа примет только 50 000 рублей. Значит, общий вычет у вас составит 66 800 (16 800 + 50 000). Программа посчитает налог к удержанию: 300 000 — 66 800 = 233200 * 013 = 30 316. У вас удержано 36816. Разница по расчету у вас будет к получению: 36816-30316=6 500. Эта сумма у вас будет стоять в Разделе 2, строка 2.10. Подставьте свои цифры в пример, и вы найдете свою ошибку.

  16. Добрый день! Программа, действительно, не видит кода вычета 327. У меня это единственный код вычета, и поэтому программа не может его проигнорировать, как вы указали выше. У меня сумма вычета не максимальная, не 120000 руб., а немного меньше, но при расчете суммы, причитающейся мне к выплате, программа указывает максимальную- 15600.

  17. Здравствуйте, сориентируйте, пожалуйста, как правильно заполнить приложение 7 в декларации, если в 2018 году приобретены по договору купли-продажи 1/3 доля дома и 1/3 доля земельного участка (два кадастровый номера, указаны конкретные суммы для каждого объекта в одном договоре). Какой будет код наименования объекта, указывать в графе «номер объекта» оба кадастровых номера или составлять 2 приложения 7 (отдельно по земле и дому). Спасибо.

    1. Заполняя декларацию, вы претендуете на получение имущественного налогового вычета по приобретению жилья, так? Если у вас жилой дом расположен на земельном участке, то вычет вы получите за оба объекта, так как отдельно на землю вычет не дается. В наименовании объекта в разделе «Вычеты» в выпадающем меню выбираете «Жилой дом с земельным участком» и указываете общую сумму обоих объектов по договору. Тогда в Приложении 7 у вас будет показана дата регистрации и дома, и земельного участка. А сумма вычета будет общая, но не выше 2 миллионов рублей, как положено по закону.

  18. Здравствуйте! Программа не видит Доходы, полученные в РФ. Наименование источника выплат и все данные по нему внесены, галочка «расчет стандартных вычетов вести по этому источнику» стоит. При этом при выводе на печать в Листе 2 код строки 010 стоит 3 — отсутствие уплаты в бюджет или возврат из бюджета. Почему? Как быть?

    1. Вы уверены, что заполняете именно новую версию программы «Декларация 2018»? Дело в том, что в программе этого года нет такого понятия, как «Лист». Есть Разделы и Приложения. Проверьте еще раз актуальность программы и внесите заново все данные. Код 3 по строке 010 в Разделе 1 будет показан в том случае, если у вас все налоги удержаны и уплачены и вы ни на какие выплаты не претендуете. Но тогда зачем заполнять декларацию? Скорее всего, вы не указали какой-то социальный или имущественный вычет, ради которого составляете документ. В разделе «Вычеты» проверьте правильность заполнения соответствующих «окошек».

  19. Здравствуйте!
    в программе не проставляются копейки в разделе сумма доходов

    1. В программу «Декларация 2018» все доходы должны быть внесены в том виде, в каком они указаны в первичных документах. Если в справке по заработной плате формы 2-НДФЛ проставлены суммы с копейками, то эти копейки должны быть записаны в декларацию. Если у вас не пропечатываются копейки, то причина не в программе, а, скорее всего, в вашем компьютере. Проверьте, активизирована ли у вас клавиша «запятая», с помощью которой рубли отделяются от копеек.

  20. А если пенсионер, как теперь отразить право вычета за несколько налоговых периодов? раньше было предусмотрено в «листе Д», а теперь в «приложении 7» этого пункта нет.

    1. В программе предусмотрено заполнение данных пенсионерами. В разделе «Вычеты» нажимаете «Предоставить имущественный налоговый вычет», формируете данные по приобретенному или построенному жилому объекту. В этой табличке справа ставите «галочку» в окошке «Являюсь пенсионером». Это дает вам право оформлять возврат налога за предыдущие три года до покупки квартиры. Но вы должны на каждый год составить отдельную декларацию. И учитывайте, пожалуйста, требования по форме того года, за который оформляете документ, так как в каждом году были какие — то изменения. Лучше всего это сделать на сайте налоговой службы, там есть возможность выбрать форму нужного года.

  21. Добрый день! Как мне заполнить 3-НДФЛ с налогом 35% от материальной выгоды, мне возвращают налог за квартиру. В справке 2-НДФЛ стоит код 2610, я не могу его поменять на 2620? Мне нужно чтобы 35 % были к возврату из бюджета. В налоговой по телефону не хотят объяснять, а ехать к ним мне далеко. Где посмотреть образец декларации с 35% налога на возврат из бюджета? Как правильно заполнить? Спасибо!

  22. Здравствуйте !
    Мы с мужем купили квартиру в совместном браке в ноябре 2013 г. Собственник только жена.
    Может ли супруг получить имущественный вычет по справке 2-НДФЛ ?

    1. Тот факт, что собственность принадлежит по документам только жене, роли не играет: всё приобретенное в браке имущество является совместной собственностью и делится по умолчанию поровну между супругами. Если супруг ранее не пользовался имущественным налоговым вычетом на жилье, то он может подавать заявление и оформлять налоговую декларацию. Только имейте в виду, что налог по справке 2-НДФЛ вы сможете вернуть только за последние 3 года. Вам надо составить три декларации: за 2018, 2017 и 2016 годы. Надо также помнить, что форма документа должна соответствовать году, потому что почти каждый год в них вносились какие-либо изменения.

  23. Здравствуйте! При заполнении декларации онлайн на сайте налог.ру окошки «Сумма облагаемого дохода» и «Сумма налога исчисленная» неактивны, хотя написано, что надо занести туда сведения из формы 2ндфл. Стандартный налоговый вычет отмечен, сумма указана. Но, поскольку удержанная сумма налога меньше, чем исчисленная (проставленная автоматически), получается, что я еще должна доплатить. Вопрос — как сделать окошки активными? Или это ошибка программы?

    1. При заполнении декларации в личном кабинете на официальном сайте Федеральной налоговой службы сведения из справки 2-НДФЛ часто вставляются автоматически, потому что они уже внесены на сайт работодателем. Возможно, у вас такая же ситуация. Попробуйте заполнить до конца документ и поставить на просмотр. Возможно, вы сами увидите свои ошибки. Можно порекомендовать скачать программу на этом же сайте и заполнять ее вручную. Это намного проще и доступнее, легко проверяется и корректируется. А потом уже заполненную декларацию отправляете через личный кабинет.

  24. Здравствуйте! Подскажите, что я неправильно заполняю. В 2018г. я работала в двух местах. Один работодатель делал мне имущественный вычет (покупка квартиры в 2018г.) по уведомлению из налоговой, а другой- нет. На 2019г. я взяла Уведомления на вычет на оба места работы. Теперь хочу сделать возврат ( на лечение) того налога, который заплатил за меня второй работодатель в 2018г. Заполняю во вкладке Доходы работодателя внизу коды 126 и 311. Сумма по коду 126 попадает в Декларацию, а по коду 311- нет. Надо ли заполнять вкладку имущественный вычет? Ведь там надо ставить галочку «предоставить имущественный вычет», а мне не его надо вернуть, а вычет на лечение. В чем моя ошибка?

    1. В Разделе «Вычеты» вам обязательно надо ставить «галочку» в имущественных вычетах, иначе по коду 311 программа потребует у вас доплату налога, который у вас не удержал первый работодатель по налоговому уведомлению. То есть, вы укажите ту сумму вычета, которую вам уже вернули по квартире в 2018 году, тогда программа покажет код 311 при просмотре. А по лечению вы заполняете вкладку «Предоставить социальные налоговые вычеты» и проставляете там сумму, затраченную на лечение.

  25. Добрый день! подскажите пожалуйста, при заполнении 3ндфл онлайн, не сходится сумма налога исчисленная и сумма удержанная. где нужно проставить код вычета 126 на ребенка?

    1. Когда заполняете раздел «Доходы, полученные в РФ», обращайте внимание на правильность занесения доходов по месяцам (строго из справки 2-НДФЛ), потому что при пересчете стандартных вычетов программа считает по количеству месяцев. Например, если вы всю сумму занесете за один месяц, то стандартный вычет на ребенка будет считаться 1 400 рублей. Поэтому очень важно заносить данные так, как указано в первичных документах. В этом же разделе в самом низу страницы есть подраздел « Стандартные, социальные и имущественные вычеты, предоставленные налоговым агентом». Здесь вы указываете код вычета (126, 127 и так далее) и проставляете всю сумму предоставленного вам вычета за год на детей. Причем, на каждый код открываете новую строчку.

  26. Здравствуйте. В строке вычет за предыдущие годы, что нужно указывать? В каком пункте декларации за 2017 год можно увидеть нужную цифру?

    1. Указывайте сумму возвращенного налога на ваш банковский счет за все годы. Или возьмите справку у работодателя, если получали имущественный вычет по налоговому уведомлению. Для самоконтроля можно проверить эту величину в налоговой декларации за все годы по Разделу 1 строка «Сумма налога, подлежащая возврату из бюджета».

  27. Добрый вечер. Вопрос такой — купили 2017 году по ДДУ квартиру, я, мама и брат. Мы все собственники одной квартиры. В 2018 году дом сдался и мы получили акт приема-передачи. Есть некоторые вопросы по заполнению полей в программе Декларация 2018. А именно — в поле Наименование объекта надо выбрать «КВАРТИРА» или «ДОЛЯ (ДОЛИ) В КВАРТИРЕ»? Так же не понятно в поле Стоимость объекта (доли) надо писать стоимость всей квартиры или моей доли? Общая стоимость квартиры 2.7млн.

    1. Совместная собственность на жилье может быть только у супругов. У вас с мамой и братом — долевая собственность. А это обозначает, что у каждого из вас должен быть документ на право владения своей долей. И декларацию вы составляете не общую, а по одной на каждого собственника. Естественно, в декларации вы указываете долю в квартире и стоимость этой доли, а не всей квартиры.

  28. Добрый день. В 2017 приобрела квартиру. В 2018 получила имущественный вычет. В 2019 году при заполнении декларации указываются данные которые уже получены за 2017 год? Наверно в 1 разделе. не могу понять в какую графу вносить.

    1. В разделе декларации «Вычеты» в подразделе «Имущественные» вы даете в списке объектов характеристику жилья, на которое собираетесь получать имущественный вычет. Если вы поставите дату регистрации права собственности 2017 год, то активизируется окошко «Вычет за предыдущие годы». Сюда вы внесете полную сумму фактически возвращенного вам налога в 2018 году. Далее программа автоматически посчитает оставшуюся сумму полагающегося вам вычета.

  29. Здравствуйте. Заполняю декларацию 3-НДФЛ за 2018 год. Могу ли я в одной декларации указать возмещение по справке 2-НДФЛ за обучение, и возместить стандартный налоговый вычет на ребенка ,который не указал работодатель ? Если да, тогда где указать вычет на ребенка ?

    1. Налоговая декларация составляется один раз на весь календарный год. В ней указывают как доходы (при оплате налога), так и расходы (при получении вычетов). Повторно можно оформлять только корректировочные декларации. В разделе «Доходы, полученные в РФ» вы укажете данные справки 2-НДФЛ, в том числе, сумму налога, удержанную. Если вам работодатель не предоставил стандартный вычет на ребенка, то подраздел по вычетам оставляете не заполненным.
      В разделе «Вычеты» заполняете два подраздела: социальные (на обучение) и стандартные.
      Не забудьте поставить «галочку» в окошке «Пересчитать стандартные вычеты» и очень внимательно заполняйте эту карту дальше: менялось или нет в течение года число ваших детей. Если ребенок у вас родился в 2018 году, то ставите «Статус менялся». На основании ваших данных программа пересчитает налог с учетом стандартного вычета и покажет сумму к возврату из бюджета.

  30. Здравствуйте.В 2018 году приобрели с мужем квартиру за 4 млн.рублей, в совместную собственность.При заполнении декларации, что надо указывать в графах: «наименование объекта»,»Признак налогоплательщика»? А, так же какую сумму указывать в стоимости объекта полную или половину?

    1. Если вы не подавали заявление о перераспределении долей в квартире, то по умолчанию квартира делится между вами и мужем поровну, то есть, по 50% каждому. Вы оба собственники, поэтому в строке «Признак налогоплательщика» ставите «Собственник», а в наименовании объекта — «Квартира». Стоимость объекта также указываете полностью, то есть 4 миллиона рублей. Дело в том, что основанием для заполнения декларации является договор купли-продажи, а там указана именно эта сумма. Программа для расчета имущественного вычета примет только 2 миллиона рублей, как положено по закону.

  31. Подскажите, в 2ндфл стоит код 327, налоговый агент уже сделал этот вычет,2ндфл налоговая база уменьшена на сумму этого вычета, а в 3ндфл нет. Вычет делаю на покупку квартиры, я могу код 327 проигнорировать?

    1. В форме декларации сумму предоставленного социального вычета по коду 327 вы должны обязательно занести в раздел «Доходы, полученные в РФ», в подраздел «Стандартные, социальные и имущественные вычеты, предоставленные налоговым агентом» (в самом низу этой страницы), так как данные из формы 2-НДФЛ заносятся в полном объеме. На получение вычета при приобретении квартиры этот показатель не влияет, так как это разные вычеты (социальный и имущественный) и они не взаимосвязаны.

  32. Здравствуйте. В программе 3 ндфл 2018 в разделе доходы нет строки «Облагаемая сумма дохода». Я продала машину в 2018 году за 415000 код дохода 1520, купила за 400000 и указываю код 906. То есть я с 15000 должна заплатить налог 13%, но куда мне вписывать сумму 15000?

    1. При заполнении декларации на продажу автомобиля вы должны указать не код 906 «Продажа имущества, находящегося в собственности менее 3 лет (в пределах 250 000 рублей)», а код 903 «В сумме документально подтвержденных расходов». И тогда эту сумму вы увидите в Приложении 6 по строке 3.2.
      А интересующая вас сумма налогооблагаемой базы в размере 15 000 рублей отразится в Разделе 2 по строке 1.6 «Налоговая база для исчисления налога». Конкретная величина налога будет указана программой в этом же разделе по строке 2.1 «Общая сумма налога, исчисленная к уплате» (15 000 * 0,13 = 1950). Эта же сумма будет повторена по строке 2.9 в Разделе 2. Ее вы и должны внести в бюджет.

  33. Здравствуйте!
    Поскольку из Декларации 2018 исчез «Лист З», а с ним и пункты: «Сумма полученного убытка» и «Расчет сумм убытков, переходящих на будущие налоговые периоды», возникает вопрос, каким образом отражать в декларации убыток по операциям с ПФИ, полученный в этом году и как его суммировать с предыдущими убытками для учета в будущих налоговых периодах?

    1. При заполнении налоговой декларации в программе откройте раздел «Вычеты», подраздел «Инвестиционные и убытки по ЦБ». Далее, заполняете нужные вам строки, не забыв проставить «галочку» в окошках «Предоставить инвестиционные вычеты», «Применить вычет из пп. 3 п. 1 Ст. 219.1 НК РФ» и «Учет убытков прошлых лет». При распечатке программы все свои цифры вы увидите в Приложении 5, строка 5 «Расчет инвестиционных налоговых вычетов».

  34. Здравствуйте! Заполняю декларацию в программе «Декларация-2018», распечатывается без приложения 5 со стандартными вычетами, в просмотре тоже нет такого листа, декларацию без него не принимают.

    1. Если у вас декларация оформляется для расчета налога на доход от продажи имущества, то Приложение 5 не заполняется и не пропечатывается. Это просто пустой бланк. Но если налоговая инспекция требует это приложение, значит, у вас есть данные и необходимость его оформления.
      Проверьте заполнение следующих вкладок и окошек: раздел «Вычеты», вкладка «Социальные» (если вы оформляете декларацию для получения вычета на обучение, лечение и другие социальные вычеты) и вкладка «Стандартные» (если у вас есть личные льготы на налоги или имеются несовершеннолетние дети, на которых работодатель предоставляет вам налоговые вычеты).

Добавить комментарий для Андрей Отменить ответ

Ваш e-mail не будет опубликован.